Le budget 2008 de Barbezieux-Saint-Hilaire

Le mardi 15 avril, le conseil municipal était réuni pour étudier le budget pour l’année 2008.

Le budget de la commune comprend 2 parties :

· le budget de fonctionnement : recettes et dépenses courantes que l’on retrouve chaque année (impôts locaux, charges de personnel…)

· le budget investissement : projets nouveaux (constructions, travaux de voirie, subventions d’investissements...).

· Le budget d’investissement est alimenté par la différence entre les recettes et les dépenses du budget de fonctionnement des années précédentes.

Je vous propose une analyse synthétique, faite à partir des documents qui nous ont été remis, et qui nous a amené à refuser ce budget.

Budget de fonctionnement

Ce budget correspond à une extrapolation du budget 2007 avec des variations en plus ou moins pas toujours compréhensibles.

Les dépenses (environ 5 millions d’euros) se décomposent principalement en quatre gros postes :

· les charges à caractère général avec 1 million d’euros, soit 21 % des dépenses ;

Elles augmentent de +10% entre le réalisé 2007 et les prévisions 2008. Les principaux domaines concernés sont les fournitures de voirie (+73%), l’entretien de matériel de transport (+68%), l’entretien et la réparation de matériel (+52%), l’entretien des bâtiments (+28%) et l’alimentation (+10%).

On peut souligner le fait que la ligne budgétaire de 3 000€ dépensée en 2007 pour les frais de rédaction du bulletin municipal n’est pas reconduite. Cela ne va pas améliorer la communication !

Nous proposons que certaines dépenses importantes fassent l’objet d’une analyse plus poussée afin d’étudier les possibilités d’économie.

Par exemple : les dépenses de chauffage et d’électricité des locaux communaux, les dépenses de télécommunication, les dépenses d’entretien du matériel et des immeubles, les achats pour les travaux en régie, l’organisation des travaux faits en régie et la préparation de ceux-ci.

Nous avons vu l’exemple du surcoût d’impréparation de travaux dans la réalisation du muret devant la mairie de saint Hilaire, qu’il a fallu redémolir, pour revenir à la situation d’origine. La cloison anti-bruit à l’extérieur de la cuisine centrale qui a été réalisée une première fois, puis redéposée et reconstruite une 2 ème fois.

Même si on nous rétorque que le coût de ces travaux inutiles est faible, la répétition des erreurs peut finir par coûter beaucoup. De plus c’est avoir peu de considération pour le travail des employés municipaux que de leur faire faire un ouvrage et de leur faire démonter ensuite.

 

· les charges de personnel avec 2.8 millions d’euros, soit  52 % des dépenses ;

Elles augmentent de +7% en théorie, mais de +5% corrigées des atténuations de charges, soit nettement plus que l’inflation. Le recrutement de nouveaux personnels n’a pas été évoqué.

· les charges de gestion courante avec 0.5 million d’euros, soit 9% des dépenses ;

Elles augmentent de +7%. Dans cette rubrique, sont inscrites principalement les indemnités des élus et les subventions aux associations.

Ces dernières baissent de près de (8)% : cette diminution est à relativiser par le transfert de l’activité temps libre à la CC3B. A périmètre constant, on note une augmentation de +9% des subventions, mais déplorons toutefois le mode curieux de leur distribution dont les montants sont fixés sans critères bien définis et sans règles précises.

Ainsi les subventions aux associations sportives n’augmentent que de 3 % mais des aides nouvelles apparaissent comme 2500 € aux saveurs musicales, 5000 € à ODECA

· les charges financières (intérêt de la dette) avec 0.2 million d’euros, soit 3% des dépenses

En conclusion, les recettes de fonctionnement augmentent très peu, et cette tendance risque de se poursuivre.

Face à cela, il nous paraît indispensable que la Commune maîtrise et contrôle mieux ses dépenses.

Rappelons que c’est l’excédent du budget de fonctionnement qui alimente le budget d’investissement. Plus les dépenses de fonctionnement seront maîtrisées, plus le budget d’investissement augmentera.

 

Budget d’investissement

Les dépenses d’investissement budgétées en 2008 s’élèvent à 3.6 millions d’euros, dont 1.6 million de reports (investissements prévus en 2007 en non réalisés à fin 2007) et 2 millions de nouvelles dépenses.

On peut noter que certains  investissements prévus pour 2008 ont déjà été réalisés : certes la loi autorise des engagements d’investissements jusqu’à hauteur de 20 % du total dans la période précédant le vote du budget. Rien ne nous indique que cette limite a été respectée.

Les principales dépenses d’investissement concernent :

· L’achat de l’immeuble Vicard en haut de la rue Sadi Carnot pour 98 000 € ;

Cet achat était peut-être nécessaire en vue de l’aménagement de la place du marché, mais nous ne pensons pas que le projet de galerie en sous œuvre qui est envisagé soit la bonne solution.

· L’aménagement des quartiers pour 30 000 € ;

· Du matériel pour les services techniques de la mairie pour 172 384 € ;

Ces investissements en matériel prévus nous semblent très importants au regard du budget total, et n’ayant pas eu de rapport d’opportunité sur ces achats, il est difficile de se prononcer plus avant.

· Du matériel pour les écoles et équipements sportifs pour : 80 102 € ;

· Des travaux de voirie et de travaux dans des bâtiments pour 316 500 € ;

· Des travaux à l’îlot de la mairie pour 47 000 €;

·  Un rond point à l’hôpital pour 665 390 € (dont 133 905 de participation de l’hôpital et 126 000 € de subvention du conseil général) soit un engagement net pour la ville de 405 485 € ;

· Un programme de voirie pour 200 000 €.

Le plus gros investissement prévu en 2008 concerne le nouveau rond point à l’hôpital. Nous pensons qu’il y a d’autres priorités d’investissements à réaliser sur Barbezieux.

La règle est de présenter un budget équilibré entre les recettes et les dépenses. Face aux investissements prévus, et pour obtenir l’équilibre, il est prévu un emprunt de presque  800000 euros.

Mr Vignerie a expliqué que  le recours à cet emprunt ne se fera certainement qu’en partie, en fonction de l’étalement des travaux sur une ou plusieurs années.

En fait, sur le budget investissement, la totalité des dépenses concernant un projet est inscrite même si on sait que le projet se déroulera sur plusieurs années. Cela a pour conséquence de surestimer les dépenses. Pour obtenir l’équilibre on inscrit coté recette un emprunt au montant équivalent au déficit.

Cette méthode de présentation pose problème.

Ou le budget se réalise tel qu’il est présenté et la commune recourt à un emprunt pour équilibrer ses comptes, et nous sommes opposés à contracter un nouvel emprunt actuellement contre indiqué.

Ou les dépenses sont étalées sur plusieurs années, dans ce cas ce budget ne correspond pas à la réalité et sa présentation est fausse.

Remarque générale sur le budget

Pour ce premier budget de la mandature, nous attendions un plan global donnant des orientations à long terme sur le devenir de la ville.

Au lieu de cela, on nous propose un budget fonctionnement similaire aux précédents à l’inflation près. Aucune proposition d’amélioration ou de changement. Les promesses électorales n’ont apparemment aucune incidence sur les répartitions budgétaires.

Au niveau du budget d’investissement, on nous propose une liste de travaux dont on ne connaît pas la nécessité ou le degré de priorité.

Il n’y a pas de programme à terme, pas de ligne de conduite, pas d’établissement de priorités. On prévoit un peu de ceci, un peu de cela, sans que des critères de choix soient exprimés.

L’essentiel de l’autofinancement va être dépensé dans la réalisation d’un nouveau rond point à l’hôpital. Est-il vraiment nécessaire et urgent ?

Il nous paraît indispensable que le budget soit le reflet d’un programme de travaux définis dans le cadre d’un plan long terme. Ainsi la réalisation des travaux suivant ce plan montrerait une cohérence et une évolution compréhensible par tous.

 

Conclusion sur le budget 2008

Toutes nos observations nous ont amené à refuser ce budget en votant contre son adoption.

Il a malgré tout été accepté par 22 voix contre 5.

 

Indemnités des élus

Nous avons voté pour les indemnités suivantes pour les élus :

Maire 2057.69 € brut par mois

René VIGNERIE

 

Les adjoints : 823.08 € brut par mois

Gérard Besson

Martine Besson

Gaëlle Biard

Helder Gomes

Claudine Sideratos

Joël Guern

Brahim Némiri

 

Le maire délégué de saint Hilaire : 636.01 € par mois

René Michonneau

 

Les présidents de commission : 452.59 € brut par mois

Francis Gaurieau commission culture

Martine Girelli commission sociale

 

Les travaux des commissions commencent, certaines se sont déjà réunies. Nous ne manquerons pas de vous informer.

A bientôt,

Benoît Delatte